CTCP Thể thao Ngôi sao Geru (UPCoM: GER): Lợi nhuận 2023 “đi lùi” gần 70%

Cụ thể, theo báo cáo tài chính năm 2023, GER ghi nhận doanh thu thuần giảm từ 87,5 tỷ đồng cùng kỳ về mức 81,2 tỷ đồng. Giá vốn hàng bán ở mức 64,4 tỷ đồng nên lợi nhuận gộp đạt 64,4 tỷ đồng, giảm nhẹ 7%.

Đối chiếu với năm 2022, công ty không còn ghi nhận khoản thu nhập đến từ đền bù, bồi thường lên đến 5,6 tỷ đồng cùng khác khoản khác, nên phần thu nhập khác giảm mạnh từ 6,2 tỷ đồng xuống còn “vỏn vẹn” hơn 36,3 triệu đồng.

Chính vì vậy, dù năm 2023 công ty không có chi phí đền bù 2,4 tỷ đồng như cùng kỳ, lợi nhuận khác của GER vẫn âm 32,3 triệu đồng, trong khi năm trước dương 3,7 tỷ đồng.

Trừ đi thuế và các chi phí khác, GER báo cáo lợi nhuận sau thuế 1,7 tỷ đồng, “đi lùi” gần 70% so với năm 2022 đạt 4,9 tỷ đồng.

Tính đến ngày 31/12/2023, tổng tài sản của GER giảm nhẹ từ hơn 38 tỷ đồng về mức 36,5 tỷ đồng. Trong đây chủ yếu là tài sản ngắn hạn 33,2 tỷ đồng (chiếm 91%), còn lại là tài sản dài hạn.

Nổi bật trong đây là các khoản phải thu ngắn hạn của khách hàng lên đến 12,9 tỷ đồng, bao gồm khoản phải thu từ công ty Multimax – Peru 5,7 tỷ đồng, công ty Harson Global – Thái Lan 2,5 tỷ đồng… và các khách hàng khác.

Bên cạnh đó, danh sách nợ xấu kéo dài cũng khiến công ty phải trích lập dự phòng hơn 3,6 tỷ đồng. Có thể ví dụ như số tiền 5,7 tỷ đồng phải thu từ công ty Multimax – Peru E.I.R.L nêu trên đã quá hạn hơn 3 năm, giá trị có thể thu hồi là 2,8 tỷ đồng.

Ngoài ra, hàng tồn kho của công ty cũng ở mức 15,2 tỷ đồng, chủ yếu là nguyên vật liệu tồn kho 4,9 tỷ đồng, chi phí SXKD dở dang 4,4 tỷ đồng và thành phẩm tồn kho 4,3 tỷ đồng.

Ở bên kia bảng cân đối kế toán, nợ phải trả của công ty tăng từ 9,8 tỷ đồng lên 10,9 tỷ đồng, 100% là nợ ngắn hạn. Nổi bật có khoản phải trả người bán ngắn hạn 3,1 tỷ đồng, phải trả người lao động 2,8 tỷ đồng, vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 3,5 tỷ đồng.

Vốn chủ sở hữu của GER giảm nhẹ từ 28,2 tỷ đồng về mức về mức 25,6 tỷ đồng. Như vậy, tổng nguồn vốn công ty tính đến cuối năm 2023 là 36,6 tỷ đồng.

Ngoài ra, doanh nghiệp cũng có những biến động đáng kể về dòng tiền. Cụ thể, dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh âm 1,3 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ dương 8,7 tỷ đồng; dòng tiền thuần từ hoạt động tài chính âm 1,7 tỷ đồng, cùng kỳ âm 5,2 tỷ đồng.

Kết thúc năm 2023, lưu chuyển tiền thuần của công ty âm hơn 3 tỷ đồng, cùng kỳ dương 3,5 tỷ đồng, lượng tiền và tương đương tiền còn 4,5 tỷ đồng.