Căn cứ theo Luật Bảo hiểm xã hội 2024, lộ trình đóng và hưởng lương hưu để đạt mức 6 triệu đồng/tháng được quy định chi tiết như sau:
Điều kiện hưởng lương hưu theo Luật BHXH 2024
Tuổi nghỉ hưu được xác định theo quy định của Bộ luật Lao động, thực hiện theo lộ trình điều chỉnh tăng dần qua từng năm. Theo đó:
Đến năm 2028: Tuổi nghỉ hưu của lao động nam là 62 tuổi.
Đến năm 2035: Tuổi nghỉ hưu của lao động nữ là 60 tuổi (trong điều kiện lao động bình thường).
Đồng thời, người tham gia cần có từ đủ 15 năm đóng BHXH trở lên.
Công thức xác định mức lương hưu hàng tháng
Mức lương hưu hằng tháng được cơ quan BHXH xác định theo công thức:
Lương hưu = Tỷ lệ hưởng lương hưu × Mức bình quân thu nhập tháng làm căn cứ đóng BHXH.
Đối với người đóng BHXH tự nguyện, mức bình quân tiền lương được tính trên toàn bộ thời gian đóng và có nhân với hệ số trượt giá nhằm đảm bảo quyền lợi:
Mức bình quân = Tổng (mức lựa chọn đóng × hệ số điều chỉnh) / tổng số năm đóng.
Chi tiết mức đóng BHXH tự nguyện để nhận lương hưu khoảng 6 triệu đồng/tháng
Bảng so sánh mức đóng BHXH tự nguyện để nhận lương hưu 6 triệu đồng/tháng
Dưới đây là bài toán minh họa với trường hợp người lao động có thời gian tham gia BHXH đủ 20 năm, tương ứng tỷ lệ hưởng lương hưu là 55% đối với lao động nữ và 45% đối với lao động nam.
Đối với lao động nữ:
Mức lựa chọn đóng BHXH: 7.550.000 đồng/tháng
Mức đóng BHXH tự nguyện hằng tháng (22%): 1.661.000 đồng. Sau khi trừ đi phần Nhà nước hỗ trợ (tối đa không quá 120 tháng theo mức hiện hành), số tiền thực đóng là: 1.595.000 đồng/tháng.
Mức bình quân tiền lương đóng BHXH: 7.550.000 × 1,4505 = 10.951.275 đồng.
Lương hưu dự kiến: 55% × 10.951.275 ≈ 6.023.000 đồng/tháng.
Đối với lao động nam:
Mức lựa chọn đóng BHXH: 9.200.000 đồng/tháng
Mức đóng BHXH tự nguyện hằng tháng (22%): 2.024.000 đồng. Sau khi trừ đi phần Nhà nước hỗ trợ (tối đa không quá 120 tháng), số tiền thực đóng là: 1.958.000 đồng/tháng.
Mức bình quân tiền lương đóng BHXH: 9.200.000 × 1,4505 = 13.344.600 đồng.
Lương hưu dự kiến: 45% × 13.344.600 ≈ 6.005.000 đồng/tháng.
(Lưu ý: Hệ số điều chỉnh 1,4505 nêu trên chỉ mang tính giả định, được xác định trên cơ sở phương pháp tính hệ số bình quân theo hướng dẫn của BHXH Việt Nam cho khoảng 20 năm. Mức lương hưu thực tế sẽ dựa trên hệ số do cơ quan có thẩm quyền ban hành tại thời điểm giải quyết chế độ).
Quyền lợi BHYT và chế độ tử tuất khi hưởng lương hưu
Không chỉ được nhận lương hưu định kỳ hằng tháng, người tham gia BHXH tự nguyện còn có thêm những quyền lợi an sinh đáng chú ý:
Bảo hiểm Y tế (BHYT): Khi đủ điều kiện và bắt đầu hưởng lương hưu, người tham gia sẽ được cấp thẻ BHYT với mã quyền lợi 3, theo đó Quỹ BHYT thanh toán 95% chi phí khám, chữa bệnh trong phạm vi được hưởng.
Quyền lợi của thân nhân khi người tham gia qua đời:
Trường hợp đã tham gia BHXH từ đủ 60 tháng nhưng chưa đến thời điểm nhận lương hưu: Khi người tham gia qua đời, thân nhân có thể được hưởng trợ cấp mai táng và trợ cấp tuất một lần, căn cứ vào thời gian tham gia và mức đóng thực tế.
Trường hợp người đang hưởng lương hưu qua đời: Chẳng hạn người hưởng lương hưu mất ở tuổi 70, thân nhân vẫn có thể được giải quyết trợ cấp mai táng và trợ cấp tuất một lần theo quy định hiện hành.
Như vậy, với giả định hệ số trượt giá như trên, để có mức lương hưu khoảng 6.000.000 đồng/tháng, lao động nữ cần duy trì mức thực đóng khoảng 1.595.000 đồng/tháng, trong khi lao động nam cần đóng khoảng 1.958.000 đồng/tháng.
Tham gia BHXH tự nguyện ngay từ sớm không chỉ giúp tạo nền tảng tài chính ổn định khi về già mà còn mang đến điểm tựa về y tế và an sinh lâu dài cho bản thân cũng như gia đình.
