Lợi nhuận sa sút nhưng vẫn vượt kế hoạch năm
Theo báo cáo tài chính kiểm toán năm 2023, PDV ghi nhận doanh thu thuần 1.076 tỷ đồng, tăng 10% so với cùng kỳ do doanh thu thương mại tăng hơn 150 tỷ đồng. Thế nhưng, giá vốn hàng bán tăng 20% lên 936,4 tỷ đồng khiến lợi nhuận gộp chỉ 140,1 tỷ đồng, giảm 37%.
Trong năm, dù đã cắt giảm đáng kể chi phí quản lý doanh nghiệp hơn 10 tỷ đồng, nhưng lợi nhuận gộp giảm mạnh, đồng thời chi phí tài chính tăng 40% lên mức 45,2 tỷ đồng nên lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh giảm 55%, chỉ thu về hơn 65 tỷ đồng.
Trừ đi thuế và các chi phí khác, PDV báo lãi ròng hơn 64 tỷ đồng, sụt giảm tới 51% sau năm 2022 “thăng hoa” với mức lãi kỷ lục 125,2 tỷ đồng.
Giải trình nguyên nhân, PDV cho rằng doanh thu trong năm tăng do công ty thực hiện thêm hoạt động doanh thu thương mại, đồng thời đưa vào khai thác thêm một tàu PVT Jupiter.
Thế nhưng, giá cước tàu giảm và có những tàu lên đà sửa chữa định kỳ theo quy định, phải dừng khai thác một thời gian mà không có doanh thu, kéo theo lợi nhuận giảm mạnh.
Dù sao, so với kế hoạch đề ra trong năm 2023, PDV vẫn hoàn thành được 103% mục tiêu doanh thu và 145% lợi nhuận sau thuế kế hoạch.
Nợ phải trả tăng cao
Tính đến ngày 31/12/2023, tổng tài sản của PDV tăng 30% so với đầu năm, đạt ngưỡng 1.311 tỷ đồng, chủ yếu ghi nhận ở tài sản cố định hữu hình 803,1 tỷ đồng do công ty đã thế chấp các tàu biển để đảm bảo cho các khoản vay ngân hàng dài hạn.
Ở bên kia bảng cân đối kế toán, nợ phải trả tăng từ 474,6 tỷ đồng đầu năm lên 716,9 tỷ đồng, trong đó nợ dài hạn chiếm 63%, tương ứng 450,4 tỷ đồng (số đầu năm chỉ 275,5 tỷ đồng).
Lý do là công ty ghi nhận thêm khoản vay dài hạn tại Vietcombank với số tiền 263,4 tỷ đồng để mua tàu PVT Jupiter. Tài sản thế chấp là chính con tàu này, lãi suất vay sẽ được áp dụng cho từng thời điểm theo thỏa thuận giữa hai bên.
Trong năm, vốn chủ sở hữu tăng từ 446,6 tỷ đồng lên 594,4 tỷ đồng, chủ yếu do phát hành gần 12 triệu cổ phiếu chào bán ra công chúng. Hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu (D/E) nhờ đó chỉ ghi nhận 1,2.
Về dòng tiền, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư âm gần 320 tỷ đồng, nhưng nhờ dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính đều dương lần lượt 37,4 tỷ đồng và 331,7 tỷ đồng, giúp dòng tiền thuần trong năm dương 50,1 tỷ đồng (cùng kỳ dương hơn 57 tỷ đồng).
Tính đến cuối năm 2023, tiền và tương đương tiền của PDV ghi nhận 99,4 tỷ đồng, trong khi năm trước chỉ 50,1 tỷ đồng.
