Cụ thể, theo báo cáo kiểm toán năm 2023, CQT ghi nhận lợi nhuận thuần 618,1 tỷ đồng, giảm 14% so với cùng kỳ. Giá vốn hàng bán ở mức 531,4 tỷ đồng nên lợi nhuận gộp công ty thu về 86,6 tỷ đồng, giảm 24%.
Bên cạnh đó, dù đã cắt giảm phần nào chi phí tài chính, chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp nhưng do lợi nhuận gộp giảm mạnh, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh chỉ ở mức 30,2 tỷ đồng, giảm hơn 20 tỷ đồng so với năm 2022. Các chỉ số khác biến động không đáng kể.
Trừ đi thuế và các chi phí khác, CQT báo lãi 27,8 tỷ đồng, trong khi năm trước công ty lãi 50,7 tỷ đồng, tương ứng giảm 42,2%.
Giải trình nguyên nhân, CQT cho rằng chủ yếu do sản lượng tiêu thụ giảm, giá bán sản phẩm cũng giảm mạnh khiến doanh doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm gần 14%.
Ngoài ra, sản lượng sản xuất clinker (nguyên liệu để sản xuất xi măng) cũng giảm nên giá thành sản xuất tăng đáng kể, dẫn đến lợi nhuận gộp và chi phí tài chính đều giảm mạnh.
Với kết quả này, công ty chỉ hoàn thành được khoảng 88% kế hoạch doanh thu đề ra trong năm 2023.
Tính đến ngày 31/12/2023, tổng tài sản của CQT ở mức 588,7 tỷ đồng, giảm 6% so với số đầu năm, chủ yếu là tài sản dài hạn chiếm 81% (tương đương 479,4 tỷ đồng), còn lại là 109,2 tỷ đồng tài sản ngắn hạn.
Nổi bật trong đây là các khoản phải thu ngắn hạn 49,3 tỷ đồng (chiếm 8,3% tổng tài sản); hàng tồn kho tăng gần gấp đôi từ 27,7 tỷ đồng lên 57,4 tỷ đồng (chiếm 9,7%, chủ yếu là nguyên vật liệu và chi phí sản xuất kinh doanh dở dang); tài sản cố định hữu hình 446,9 tỷ đồng (chiếm 76%).
Ở bên kia bảng cân đối kế toán, quỹ nợ của CQT giảm từ hơn 353 tỷ đồng về 304,7 tỷ đồng, chủ yếu là nợ ngắn hạn chiếm 87%, tương ứng 267,3 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu ở mức hơn 284 tỷ đồng nên chỉ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu (D/E) của công ty ở mức 1,07.
Về dòng tiền, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh giảm mạnh từ 122,5 tỷ đồng xuống 14,1 tỷ đồng. Đây là nguyên nhân chính khiến dòng tiền thuần trong năm âm 10,2 tỷ đồng dù lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính chỉ âm hơn 23 tỷ đồng (cùng kỳ âm 109 tỷ đồng).
Cuối năm 2023, tiền và tương đương tiền của CQT chỉ còn 7,5 tỷ đồng, trong khi đầu năm ghi nhận 17,8 tỷ đồng.
Được biết, CTCP Xi măng Quán Triều VVMI (UPCoM: CQT) thành lập năm 2007, là công ty con của Tổng Công ty Công nghiệp Mỏ Việt Bắc – Vinacomin, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực sản xuất xi măng và clinker.
