Lãi quý 2 sụt giảm, lương của lãnh đạo giảm theo
Cuối tháng 7/2024, Công ty CP Công viên nước Đầm Sen (Đầm Sen Water Park, HoSE: DSN) công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý 2/2024 với doanh thu thuần giảm nhẹ gần 13% so cùng kỳ 2022, về mức 85 tỷ đồng.
Lợi nhuận gộp đạt mức 55,9 tỷ đồng, tương ứng tỷ suất lãi gộp biên ở mức 65,5%. Doanh thu tài chính kỳ này chỉ mang về cho DSN hơn 2,4 tỷ đồng, giảm gần phân nửa so cùng kỳ.
Sau khi trừ các loại chi phí, DSN lãi ròng 39 tỷ đồng, giảm gần 18% so cùng kỳ. Tính chung 6 tháng, doanh thu thuần của DSN ở mức 136 tỷ đồng, giảm 10% so cùng kỳ. Lợi nhuận sau thuế cũng giảm 18% về còn 55 tỷ đồng.
Mặc dù giảm lãi nhưng cũng cần lưu ý mức nền so sánh là rất cao, bởi DSN đã lãi kỷ lục trong năm 2023. Quý 2/2023, doanh nghiệp lãi hàng quý cao thứ 2 lịch sử, chỉ sau quý 2/2022.
Công viên nước Đầm Sen ghi nhận giảm cả doanh thu và lợi nhuận tại quý 2/2024.
Lũy kế 6 tháng, doanh thu DSN đạt 136 tỷ đồng, giảm 10% so với cùng kỳ; lãi ròng 55 tỷ đồng, đi lùi 17%. So với kế hoạch được Đại hội đồng cổ đông 2024 thông qua, DSN thực hiện được 57% kế hoạch doanh thu và hơn 53% mục tiêu lãi sau thuế cả năm.
Sơ qua về kế hoạch của DSN, các chỉ tiêu đặt ra đều giảm nhẹ so với thực hiện năm trước.
Chia sẻ tại Đại hội đồng cổ đông 2024, Chủ tịch HĐQT Trần Việt Anh cho biết lượng khách tối đa của công viên là 1,2 - 1,3 triệu lượt khách/năm và năm 2023 đã đạt được mức này. Còn năm 2024 được dự báo khó khăn hơn nên Công ty đặt kế hoạch giảm.
Báo cáo tài chính cũng tiết lộ Tổng giám đốc Vũ Ngọc Tuấn đang có mức thu nhập cao nhất với hơn 1,2 tỷ đồng trong nửa đầu năm, tương đương bình quân khoảng 200 triệu đồng mỗi tháng.
Tuy nhiên, con số này đã giảm mạnh bởi trong cùng kỳ năm 2023, ông Tuấn có thu nhập lên tới 2,1 tỷ đồng, tương đương 350 triệu đồng/tháng.
Xếp thứ 2 về thu nhập trong dàn lãnh đạo là Phó tổng giám đốc Nguyễn Quang Trường với 921 triệu đồng, tương đương 154 triệu đồng/tháng.
Trong khi đó, Chủ tịch HĐQT Trần Việt Anh có thu nhập hơn 600 triệu đồng, tương đương 100 triệu đồng/tháng.
Tính chung chi phí lao động trong nửa đầu năm, Công viên nước Đầm Sen điều chỉnh giảm 10% còn hơn 35 tỷ đồng. Riêng thu nhập của các lãnh đạo chủ chốt giảm tới 44%, chỉ gần 5,5 tỷ đồng.
Dự án bất động, Công viên nước Đầm Sen kinh doanh đi lùi
Tại thời điểm cuối quý 2/2024, tổng tài sản của DSN tăng nhẹ lên 360,7 tỷ đồng, trong đó lượng tiền mặt giảm phân nửa về 17 tỷ, trong khi tiền gửi ngân hàng vẫn ở mức cao 265 tỷ đồng và chứng khoán kinh doanh 42 tỷ đồng.
Hiện DSN đang đầu tư vào cổ phiếu DVN của Tổng Công ty Dược Việt Nam với giá gốc 29,3 tỷ nhưng giá hợp lý lên hơn 37,8 tỷ đồng. Ngoài ra còn đầu tư 12,6 tỷ vào cổ phiếu OPC của CTCP Dược phẩm OPC và hiện có giá trị hợp lý 13,8 tỷ đồng.
Như vậy, khoản đầu tư vào chứng khoán của DSN đang có lãi gần 10 tỷ đồng.
Bên cạnh nguồn vốn, hầu hết nợ phải trả là nợ ngắn hạn, ghi nhận gần 52 tỷ đồng, tăng 80% so với đầu năm, và không có nợ vay.
Với lượng tiền mặt đang sở hữu, không có nghi ngờ gì về sức khỏe tài chính cũng như khả năng hoàn tất nghĩa vụ thanh toán nợ tới hạn của DSN.
Về tình hình các dự án trong thời gian tới, đáng chú ý nhất là dự án Đầm Sen Nước 2 - được ban lãnh đạo DSN đề cập từ Đại hội đồng cổ đông 2023. Tuy nhiên, tại đại hội 2024, doanh nghiệp cho biết biết vẫn đang trong quá trình tìm kiếm quỹ đất thực hiện dự án.
Trước đó, DSN có nhắm đến quỹ đất tại công viên Gò Vấp và khu công nghệ cao nhưng do vướng quy hoạch cũng như công tác bồi thường nên không thể tiếp tục. Công ty đang hướng đến các quỹ đất từ 5-7 ha phù hợp với quy hoạch, sau đó mới xin làm dự án.
Chi phí xây dựng cơ bản dở dang quý 2/2024 chỉ phát sinh 291 triệu đồng tiền làm hệ thống dữ liệu quan trắc giếng ngầm, cho thấy dự án vẫn chưa được thực hiện.
Diễn biến này xuất hiện trong bối cảnh tình hình kinh doanh của Công viên nước Đầm Sen đang suy giảm. Quý II và III hàng năm luôn là cao điểm hoạt động của đơn vị, tuy nhiên sau năm 2022 lãi kỷ lục, kết quả của năm ngoái và năm nay có dấu hiệu đi lùi.
Công ty CP Công viên nước Đầm Sen tiền thân là Công ty TNHH Công viên nước Đầm Sen, được thành lập bởi liên doanh giữa Công ty Dịch vụ Du lịch Phú Thọ thuộc Tổng công ty Du lịch Sài Gòn và Công ty Tài chính cổ phần Sài Gòn. Công ty hoạt động từ ngày 29/8/1998 với vốn điều lệ ban đầu là 43,9 tỷ đồng.
