Trên báo Lao động, một độc giả gửi câu hỏi như sau: Tôi muốn sau này nghỉ hưu được hưởng mức lương hưu 7 triệu đồng/tháng thì hiện nay tôi cần đóng bảo hiểm xã hội (BHXH) tự nguyện mỗi tháng bao nhiêu? Đóng trong thời gian bao lâu? Trường hợp người tham gia không may qua đời thì thân nhân được giải quyết quyền lợi như thế nào?
Vấn đề này được giải đáp cụ thể:
Theo những quy định mới nhất của Luật Bảo hiểm xã hội 2024, để có thể hưởng mức lương hưu phù hợp với mong muốn, người tham gia cần nắm rõ và đáp ứng đầy đủ một số điều kiện, tiêu chí theo quy định hiện hành.
1. Điều kiện hưởng lương hưu
Tuổi nghỉ hưu được xác định theo lộ trình điều chỉnh tăng dần của Bộ luật Lao động. Theo đó:
Đến năm 2028, tuổi nghỉ hưu của lao động nam là 62 tuổi.
Đến năm 2035, tuổi nghỉ hưu của lao động nữ là 60 tuổi.
Điều kiện chung: Người lao động làm việc trong điều kiện bình thường và phải có từ đủ 15 năm tham gia BHXH trở lên mới được xét hưởng lương hưu.
2. Công thức tính mức lương hưu hàng tháng
Mức lương hưu hằng tháng được cơ quan bảo hiểm xác định theo công thức:
Lương hưu = Tỉ lệ hưởng lương hưu × Mức bình quân thu nhập tháng làm căn cứ đóng BHXH.
Đối với người tham gia BHXH tự nguyện, mức bình quân tiền lương được tính trên toàn bộ thời gian đóng và có nhân với hệ số trượt giá để chống lạm phát:
Mức bình quân = Tổng (mức lựa chọn đóng × hệ số điều chỉnh) / tổng số năm đóng.
3. Mức đóng BHXH tự nguyện để nhận lương hưu khoảng 7 triệu đồng/tháng
Giả sử bạn đóng BHXH tự nguyện đủ 20 năm, tỉ lệ hưởng lương hưu tương ứng theo quy định của Luật BHXH 2024 sẽ là: 55% đối với lao động nữ và 45% đối với lao động nam.
Để đạt mục tiêu lương hưu 7.000.000 đồng/tháng, mức đóng cụ thể như sau:
Đối với lao động nữ:
Mức lựa chọn đóng BHXH: Khoảng 8.800.000 đồng/tháng.
Mức đóng BHXH tự nguyện hằng tháng: 1.936.000 đồng (bằng 22% mức lựa chọn đóng). Sau khi được Nhà nước hỗ trợ tối đa không quá 120 tháng (theo mức hỗ trợ hiện hành), số tiền thực đóng là: 1.870.000 đồng/tháng.
Mức bình quân tiền lương đóng BHXH: 8.800.000 × 1,4505 = 12.764.400 đồng.
Lương hưu dự kiến: 55% × 12.764.400 ≈ 7.020.000 đồng/tháng.
Đối với lao động nam:
Mức lựa chọn đóng BHXH: Khoảng 10.800.000 đồng/tháng.
Mức đóng BHXH tự nguyện hằng tháng: 2.376.000 đồng (bằng 22% mức lựa chọn đóng). Sau khi được Nhà nước hỗ trợ tối đa không quá 120 tháng, số tiền thực đóng là: 2.310.000 đồng/tháng.
Mức bình quân tiền lương đóng BHXH: 10.800.000 × 1,4505 = 15.665.400 đồng.
Lương hưu dự kiến: 45% × 15.665.400 ≈ 7.049.000 đồng/tháng.
(Lưu ý: Hệ số điều chỉnh 1,4505 nêu trên chỉ mang tính giả định nhằm ước tính mức lương hưu dự kiến cho 20 năm tham gia. Mức lương hưu thực tế sẽ dựa trên hệ số điều chỉnh do cơ quan có thẩm quyền ban hành tại thời điểm giải quyết chế độ).
Bảng so sánh: Bài toán đóng BHXH tự nguyện nhận lương hưu 7 triệu đồng
Quyền lợi BHYT và chế độ tử tuất khi hưởng lương hưu
Không chỉ được nhận lương hưu định kỳ, người tham gia BHXH còn có thể hưởng nhiều quyền lợi thiết thực khác.
Về bảo hiểm y tế (BHYT): Khi đủ điều kiện hưởng lương hưu, người hưởng được cấp thẻ BHYT với mã quyền lợi 3, theo đó mức hưởng có thể lên tới 95% chi phí khám, chữa bệnh trong phạm vi được hưởng.
Quyền lợi của thân nhân khi người tham gia qua đời:
Đã đóng BHXH từ đủ 60 tháng nhưng chưa nhận lương hưu: Thân nhân có thể được hưởng trợ cấp mai táng và trợ cấp tuất một lần, được xác định dựa trên thời gian và mức đóng BHXH thực tế.
Đang hưởng lương hưu: Trường hợp người đang nhận lương hưu qua đời, chẳng hạn ở tuổi 70, thân nhân có thể được hưởng trợ cấp mai táng và trợ cấp tuất một lần theo quy định.
Như vậy, để hướng tới mức lương hưu khoảng 7 triệu đồng/tháng, lao động nữ cần đóng BHXH tự nguyện khoảng 1,87–1,936 triệu đồng/tháng, trong khi mức tương ứng đối với lao động nam khoảng 2,31–2,376 triệu đồng/tháng. Tham gia BHXH tự nguyện không chỉ giúp tạo nguồn thu nhập ổn định khi về già mà còn góp phần bảo đảm quyền lợi an sinh, chăm sóc sức khỏe và hỗ trợ gia đình khi có rủi ro.
