Ngân hàng Nhà nước vừa ban hành Thông tư số 27/2025/TT-NHNN hướng dẫn thực hiện một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền. Thông tư có hiệu lực từ ngày 1/11/2025, quy định nhiều trường hợp giao dịch tài chính phải báo cáo Cục Phòng, chống rửa tiền.
Theo quy định mới, các tổ chức tài chính phải thu thập thông tin và gửi báo cáo điện tử đến Cục Phòng, chống rửa tiền đối với:
Giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước có giá trị từ 500 triệu đồng trở lên (hoặc giá trị tương đương bằng ngoại tệ).
Giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế có giá trị từ 1.000 USD trở lên (hoặc giá trị tương đương bằng ngoại tệ).
Nội dung báo cáo phải bao gồm đầy đủ thông tin về khách hàng và giao dịch. Đối với cá nhân, thông tin cần có gồm họ tên, ngày tháng năm sinh, số căn cước công dân, hộ chiếu hoặc giấy tờ định danh khác, địa chỉ cư trú và quốc tịch. Đối với tổ chức, báo cáo phải thể hiện tên giao dịch, địa chỉ, giấy phép thành lập, mã số thuế cùng các thông tin liên quan. Ngoài ra, loại tiền tệ, mục đích và nội dung giao dịch cũng phải được ghi rõ.
Tuy nhiên, một số giao dịch được miễn báo cáo, gồm:
Giao dịch thanh toán hàng hóa, dịch vụ bằng thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng hoặc thẻ trả trước.
Giao dịch chuyển tiền, thanh toán giữa các tổ chức tài chính khi cả bên khởi tạo và bên thụ hưởng đều là tổ chức tài chính thực hiện giao dịch nhân danh chính mình.
Thông tư cũng bổ sung quy định về khai báo đối với người xuất cảnh, nhập cảnh mang theo kim khí quý hoặc đá quý có giá trị từ 400 triệu đồng trở lên.
Các tài sản thuộc diện khai báo gồm bạc, bạch kim, đồ trang sức, đồ mỹ nghệ, hợp kim chứa bạc hoặc bạch kim và các loại đá quý như kim cương, ruby, sapphire, emerald cùng các công cụ chuyển nhượng có giá trị tương đương.
Người mang theo các tài sản này phải xuất trình hóa đơn do doanh nghiệp, tổ chức được phép kinh doanh kim khí quý, đá quý cấp hoặc giấy tờ chứng minh nguồn gốc hợp pháp nếu không có hóa đơn. Hồ sơ phải là bản chính hoặc bản sao chứng thực; trường hợp giấy tờ bằng tiếng nước ngoài phải kèm bản dịch tiếng Việt được chứng thực theo quy định.
Riêng việc mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt hoặc vàng khi xuất cảnh, nhập cảnh vẫn thực hiện theo các quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước.
Thông tư 27/2025/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 1/11/2025. Trong thời gian chuyển tiếp đến hết ngày 31/12/2025, các tổ chức thuộc diện báo cáo được tiếp tục áp dụng quy trình quản lý rủi ro và quy định nội bộ hiện hành. Từ ngày 1/1/2026, các đơn vị phải hoàn tất việc rà soát, sửa đổi và cập nhật quy trình nội bộ để bảo đảm tuân thủ đầy đủ các quy định mới về phòng, chống rửa tiền.
